자녀증여세 면제 한도액 최신 2024년 버전

우리나라는 불로소득에 대한 세금이 높은 편입니다. 그 중에서도 상속세와 증여세에 대한 세금은 전세계적으로 가장 높은 축에 속합니다. 그나마도 일반 서민들은 상속세에 대해서는 공제를 받을 수가 있지만, 기업을 운영하거나 돈이 많은 사람들이라면 상당한 세금을 내게 됩니다.

증여세는 오히려 상속세보다도 높은 세금을 부여합니다. 공제금액이 매우 작다고 알려져있습니다. 상속세와 증여세는 엄연히 다른 세금으로 오늘은 자녀에게 주는 증여세에 대하여 2024년 버전으로 알아보도록 하겠습니다.

자녀가 결혼을 앞두었거나, 자녀에게 증여를 해주어야 하는 일이 있으시다면 오늘 포스팅을 잘 읽어보시기를 바랍니다.

1. 증여세와 상속세의 차이점 알아보기

흔히들 증여세와 상속세를 많이 헷갈리고 있습니다. 이 두가지는 누군가에게서 현금등을 지원받을 수 있다는데에서 비슷한 느낌입니다. 즉 노동하지 않고 누군가의 재산을 받을 수 있는 방법이라는 것입니다.

다만 둘은 분명한 차이를 가지고 있습니다. 그것은 바로 주는 사람의 의사입니다. 즉 재산을 주는 사람의 의사가 100%반영이 될 수 있는 살아있을 때 재산을 물려주는데에 대해서는 증여세가 붙습니다.

하지만 재산을 가진 사람이 사망을 한 후에 그 재산을 받는 사람이 내는 세금이 바로 상속세 입니다. 이는 상속해주는 사람의 의사가 100%반영되기는 어렵습니다.

유언장등을 써놓는다고 해도 이미 재산의 소유자는 사망한 후라 자신의 의사표시를 최대한 할 수 가 없습니다.

이 두가지 차이점으로 볼 때 재산을 자신의 의사대로 누군가에게 줄 수 있는 증여가 세금을 더욱 많이 내게되는 것입니다.

이는 부의 되물림을 막고 공정한 사회로 나아가고자 하는 의지라고 볼 수 있지만, 최근에는 그 세금이 너무 과하다라는 의견이 많습니다.

2. 자녀에게 증여했을 때 증여세 면제 한도액은 얼마인가요?

하지만 우리나라는 부모가 자녀에게 재산을 증여한다고 모든 금액에 대해 세금을 부여하지는 않습니다. 사회통념상 이해가 가는 정도의 금액은 비과세로 증여할 수 있습니다. 예를 들어 자녀가 사회에 진출하여 원룸을 얻어 살고자 한다면, 월세 보증금 정도, 또는 자가용을 구입하고자 한다면, 국산차를 사줄 수 있는 정도는 비과세로 증여가 가능합니다.

위와 같이 내 주변의 사람들에게 어느 정도 금액은 비과세로 증여를 해줄 수 있습니다. 돈거래가 활발한 배우자끼리는 6억, 자녀에게는 5천만원을 10년간 세금을 면제해줍니다. 다만 5천만원의 공제액은 직계존속,비속 모두 합산이 되는 금액이라 할아버지 5천만원, 아버지 5천만원 이렇게 각 각 공제되는 것이 아닙니다.

내가 재산이 조금 있는데 자녀가 30살이 될 때까지 비과세로 최대 증여해줄수있는 금액은 얼마일까요? 바로 1억 4천만원입니다.

미성년자 일때 1~10세까지 2천만원, 11~20세 2천만원, 21~30 5천만원, 31세 5천만원을 줄 수 있기 때문입니다.

그렇다면 이 이상 주고 싶다면 세금은 얼마일까요?

증여에 대한 세금은 위와 같습니다. 1억 이상일 경우 무려 20%로 상당히 높은 세금을 부과 하는 것을 볼 수 있습니다. 30억초과는 말할 것도 없습니다.

요즘 결혼을 하기 위해 상당한 금액이 필요한데 사회초년생 또는 진출 후 얼마 안된 나의 자녀들이 자신들이 번 돈 많으로 결혼을 할 수 있을까요? 쉽지 않습니다. 그렇다면 증여를 해서 조금 도움을 주고 싶은데, 세금이 많아 걱정이실 것입니다.

3. 혼인증여공제제도

이에 2024년부터 새로 도입된 제도가 있습니다. 바로 혼인증여공제라는 제도 입니다.

위에 공제되었던 10년 5천만원을 제외하고 1억까지 증여해줄 수 있는 제도 입니다. 다만, 이는 2024년 이후를 기준으로 혼인신고일 전후 2년 이내(총 4년)으로 제한됩니다.

혼인 신고일을 기준으로 하기 때문에 혼인신고 않고 살다가 이미 2년을 넘어버렸다면 공제 받지 못합니다.

즉 2024년에 1월 1일에 증여 받았다면 꼭 2026년 1월 1일 전까지는 혼인신고를 해야하는 것입니다.

이 제도의 장점 중 하나는 바로 남,여 양쪽 집안에서 1억씩 더 증여가 가능하다는 것입니다. 이렇게 되면 양쪽 집 1억 5천만원까지 비과세로 증여가 가능해 3억까지도 결혼자금이 늘어날 수 있습니다.

오늘은 자녀증여섹 면제한도액에 대해 알아보았습니다. 한동안 요지부동 움직이지 않던 증여세 관련 내용이 올해 드디어 변경이 되었습니다.

결혼에 대한 부담으로 혼인율과 출산율이 점점 낮아지는 요즘 혼인증여공제제도는 많은 신혼부부에게 도움이 될 것 같습니다.

신혼부부 뿐만아니라 내 아이에게 증여를 하고자 한다면 이러한 제도들을 모두 잘 살펴 최대한 세금 없이 증여하는 방법을 고민해봐야 할 것 같습니다.

 

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